アドバイザリー業務
大手監査法人だけでなく、多様なバックグラウンドをもつメンバーにより、IPOやM&Aをはじめとしたアドバイザリー業務を提供いたします。
会計サービス
会計顧問
複雑かつ様々な会計事象に対し、中立性を維持しながら会計基準等の適用に関する判断をご支援します。
新会計基準導入支援
新たに公表された会計基準等の適用に向けて、会計方針の策定から、開示の検討、内部統制の構築をご支援します。
内部統制再構築支援
財務報告に係る内部統制の有効性評価といった制度対応に留まらず、業務の効率化・高度化等に役立つ内部統制構築をご支援します。
不正調査対応業務
・訂正報告書作成支援
不正等の事案が発生した際、その実態解明から、調査結果に基づく過年度の訂正報告書等の作成に至るまでの一連の対応をご支援します。
上場準備に関連するサービス
会計支援業務
上場の場合、N-2期首（=N-3期末）の決算より監査法人の監査対象となるため、税務会計ではなく、上場会社に適用される会計基準に準じて決算を行う必要があります。またグループ会社が存在する場合には、連結財務諸表を作成する必要があります。私たちは、必要に応じて監査法人との協議に参加させて頂きながら、会計領域についてご支援します。
会計制度の整備支援
決算財務報告支援
予算作成・予実管理体制の構築支援
J-SOX対応支援
上場会社は、事業年度毎に、財務報告に係る内部統制(J-SOX)の整備・運用評価を実施したのち、評価結果を内部統制報告書として取り纏め、金融庁に提出しなければなりません。上場後J-SOXの整備・運用評価を適切に行うために、上場準備会社は遅くとも直前期末までにはJ-SOXに係る文書化や運用を行う必要があります。私たちは、サンプルや適切なアドバイスをご提供し、J-SOX対応をご支援します。
３点セットの作成支援
運用支援
ガバナンス支援
規定の整備や内部監査は、コーポレート・ガバナンスにおける企業経営の自己牽制制度として重要な機能を担います。また内部監査では、関連法令や諸規程に準じて、適切に業務が行われているか、チェックが行われます。私たちは、内規の整備や内部監査の導入及び運用をご支援致します。
諸規定の整備支援
業務フローの整備支援
内部監査の支援
監査役監査の支援
その他アドバイザリー
多くの経営者様やご担当者様は「はじめての上場準備」であるため、悩まれることが多いと思います。私たちは、クライアント様のご依頼に応じて下記事項等に対応致します。
上場準備プロジェクトの全体的なスケジュール管理
どのように主幹事証券会社や監査法人に相談すれば良いのか等の疑問に対する助言や回答案のご提供
主幹事証券会社・証券取引所の審査に対する助言や回答案のご提供
Ｍ＆Ａに関連するサービス
デューデリジェンス
買い手企業になり代わって、M&Aの実行の是非、スキームの見直しや契約条件への反映など、意思決定に寄与し得る対象会社のデューデリジェンスを実施します。
財務・税務デューデリジェンス（全社(会計方針、重大な問題点など)、PL、BS、税務 ）
ビジネスデューデリジェンス （事業計画、外部環境、シナジー、シナリオ別PL計画(リスク項目ごとの試算)、修正事業計画作成 ）
内部統制デューデリジェンス （統制環境、内部統制の評価体制、全社的な内部統制の整備・運用状況、業務プロセスに係る内部統制の整備・運用状況、IT統制の整備・運用状況、重要な問題点の発生状況（不正、不正会計等）、重要な問題点への対応状況 ）
バリュエーション
バイサイド（会社の買収側）もしくはセルサイド（会社の売却側）各々にとって、その価値が幾らなのか、幾らが適切なのか第三者算定機関として、上場・未上場を問わず、場面に応じた適切な手法を用いて算定を行います。
株式譲渡価額の算定
合併・分割比率の算定
株式交換・移転比率の算定
事業価値の算定
ストックオプション価値の算定
フェアネスオピニオンの作成
PMI （Post Merger Integration）
M&A後の統合を円滑かつ体系的に実施するため、ディールがクローズする前の段階から、課題の整理や統合方針の策定を支援します。 PMIにおける主要テーマごとに、案件ごとの特長を踏まえたタスクを整理します。
統合方針/プロジェクト運営
事業計画/シナジー計画
組織・ガバナンス体制
経理・財務/内部統制
経営管理
ＩＴシステム
人事/コミュニケーション
諸手続き
企業再生に関連するサービス
（当サービスは当法人と提携する専門家による提供となります）
事前簡易調査
現状インタビュー
簡易財務分析
簡易環境分析
資金繰りレビュー
現状把握・課題抽出
事業デューデリジェンス、財務デューデリジェンス、他
再生計画の策定
事業戦略の立案
再生スキームの構築
アクションプラン・数値計画の策定
実行とモニタリング
再生計画に基づく実行スケジュールの策定
再生スキームの実行支援
数値計画のレビュー・予算管理
アクションプランの進捗管理
計画のローリング